系统概况

企业经营运过程中，出纳管理各项资金流入流出，一般的企业出纳帐本仅以流水帐形式记录，虽然会计帐本可以更全面的反映企业各项资产情况，但会计帐实时性较为滞后，已无法满足企业快速发燕尾服的的时代需求。资金的流入流出分析可以实时了解资金的来源去向，更合理的使用和管理资金。

本出纳管理子系统，在系统功能，作业程序及操作方式上，系以下列原则为设计的依据：

1.系统功能，必须提供完整而实时的报表信息。

2.作业程序，必须与一般人工作业一致。

3.操作方法必须简明易学。

目的在使本系统能让一般企业的管理人员，在不必具备计算机专业知识，不必更改现行的作业程序，仅由阅读本系统使用手册，即可将应收账款作业实施计算机化，进而达到节省人工，提高效率的目标。