应收账款处理

一、销售发票输入

销售发票的输入将导致应收账款的发生。因此当有任何应收款项确定后，应该利用『录入销售发票』输入计算机。而应收账款发生的原因有三。一是销货单，将使应收账款增加。一是销退单将使应收账款减少。另外，则是非上述二者的其他应收费用或款项。

当成立应收账款时，可于『录入销售发票』的[新增]功能输入计算机。输入后的单据，可以随时以[浏览]功能调阅。如果输入的信息有误，在该单据未做[审核]前，可以利用[更改]功能修正的，或者[删除]功能取消的。

二、销售发票打印

如果需要以列表机印出销售发票单据做为对核对或对账的凭证，则可以利用『销售发票打印』予以打印。另外亦可以在『录入销售发票』中每输入一张单据后选择将该张单据立即印出;但应该事先在『设置单据性质』中对该销售发票单别设置为可在输入后直接打印。

三、销售发票审核(核准)

单据的审核目的有二。其一，审核过的单据不得再做更改或删除，以确保输入的信息不会被有意或无意的更动。其二，做审核的动作才会将该张单据内容更新相关的销货单或销退单单据信息。因此，当单据输入且确定无误后，应该运行[审核]动作。[审核]方式可以针对单张结账单单据运行，亦可针对一批输入的多张结账单单据整批运行。另外亦可在『设置单据性质』中可设为[直接审核]，对该种销售发票单别设置为可在一张销售发票输入后即立刻自动审核。

四、销售发票单据撤销审核

由于被审核过的单据，不允许再做更改或删除。因此，如果审核过的单据确实有误，需要更改。就必须先选择[撤销审核]功能将该单据还原为[未审核]。然后才可以对其做更改或删除的动作。

五、销售发票清单打印

对于输入的销售发票单据，可以利用「清单与明细表」中的『打印销售发票明细表』将其按日期，单别的顺序打印成明细表。此份报表除可做为核对单据信息是否有误外，亦可以视为一份序时账册，留存以供备查使用。